1أدير احتياجاتي المالية

2التوسع في السوق الدولية

3أؤمّن شركتي

4أقيّم الفائض النقدي

5الإجراءات الإدارية

التبويبات الأساسية

في هذه الصفحة
في هذه الصفحة
video title
transparent default background

1 - أدير احتياجاتي المالية

خلال تطورها، يجب على مقاولتك عند الاقتضاء، الحصول على الموارد المالية اللازمة لتغطية الاحتياجات، والاستعمال الأمثل للموارد المتاحة لها.
ومن بين الحلول الممكنة، يمكنك اللجوء إلى: برامج المساعدات التي تقدمها الدولة لتطوير المقاولات، آليات وصناديق الضمان، المساعدات الضريبية والاجتماعية، عمليات رأس المال الاستثمار، التمويل البنكي.

برامج الدولة للمساعدة على تطوير المقاولة

  • برنامج مساندة (MOUSSANADA)

    في إطار الميثاق الوطني للنهوض بالصناعة، أطلقت وزارة الصناعة والتجارة والتكنولوجيا الحديثة برنامج "مساندة MOUSSANADA" عن طريق مؤسسة "المغرب مقاولات" MAROC PME  (الوكالة الوطنية لإنعاش المقاولات الصغرى والمتوسطة ). ويهدف البرنامج إلى تطوير التنافسية لدى المقاولات الصغرى والمتوسطة.

    إن  برنامج مساندة هو عبارة عن مواكبة المقاولات الصغرى والمتوسطة في إطار جهودها الرامية إلى تحديث وتحسين قدرتها التنافسية من خلال برامج فعالة للدعم لفائدة جميع القطاعات. ويهدف البرنامج إلى دعم 500 مقاولة في السنة.

    شروط الاهلية:

    • المقاولات الصغرى والمتوسطة المسجلة في السجل التجاري وفي وضعية قانونية مع إدارة الضرائب والصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
    • ان تبلغ رقم المعاملات دون إحتساب الرسوم أقل من أو يساوي 175 مليون درهم.
    • عرض أداء اقتصادي جيد كيف ما كان قطاع نشاط الشركة .

     إن اتحادات أو مجموعات من الشركات، لا سيما في شكل مجموعة الفائدة الاقتصادية (GIE) هم مؤهلون لهذا البرنامج، شريطة أن  تكون الشركات التي تشكلهم تحترم معايير الأهلية.​

    أشكال التمويل:

    مغرب  المقاولات يساعد على تمويل  الخدمات في حدود  60% من كلفة المشاريع دون تجاوز 600.000 درهم

  • برنامج مساندة تكنولوجيا المعلومات

    الوصف والإمتيازات

    مساندة تكنولوجيا المعلومات MOUSSANADA TI هو برنامج تم إحداثه من طرف وزارة الصناعة والتجارة والتكنولوجيات من جهة و "المغرب مقاولات" من جهة أخرى لتسريع استعمال حلول معلوماتية من قبل المقاولات الصغرى و المتوسطة. والهدف من ذلك هو توفير حلول حلول معلوماتية للشركات لتلبية احتياجاتهم من خلال آلية حقيقية لتحسين الإنتاجية.

    ويركز برنامج MOUSSANADA TI على نهج مقاربة تغطي جميع احتياجات الشركات الصغيرة والمتوسطة فيما يتعلق بالنظام المعلوماتي. إن هذا العرض يمكن  من تحسين وتبسيط العمليات الأساسية لتدبير موارد المقاولات ، وكذا إدارة استراتيجية التنمية بشكل أفضل.
     
    يمكن للشركات الصغيرة والمتوسطة اختيار وحدة او عدة وحدات وظيفية تغطي الاحتياجات ذات الأولوية.

    من بين الوحدات الذي يمولها  هذا البرنامج:

    • وحدة الانتاج  :انتاج مكيف حسب القطاع ، الجودة ، والصيانة
    • وحدة تدبير المبيعات :المبيعات والمشتريات / المخزون وإدارة علاقات الزبائن، خدمات بعد البيع.
    • وحدة التدبير المالي:المحاسبة العامة، المحاسبة التحليلية،الخزينة، والأصول الثابتة.
    • وحدة الموارد البشرية:إدارة رأس المال البشري، التسيير الإداري و الأجور
    • وحدة اللوجستيك: إدارة سلسلة اللوجستيك، وإدارة المخازن، وإدارة النقل
    • وحدات تكميلية:برنامج EDI ، منصة التجارة الالكترونية ،قرارات، CAO، التدبير الالكتروني للوثائق .

     يساهم برنامج تكنولوجيا المعلومات MOUSSANADA IT في تمويل إقتناء أنظمة المعلوماتية وتمويل الاستثمار في الأجهزة والبنية التحتية المعلوماتية المرتبطة بها.

    مغرب المقاولات ( MAROC PME)  يساعد  على تمويل تكلفة الأنظمة المعلوماتية (بما في ذلك الاستثمارات في الأجهزة المرتبطة بها والبنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات) ، في حدود 70٪ من التكلفة الإجمالية دون تجاوز  400٫000 درهم مع احتساب ضريبة القيمة المضافة.

    شروط الاهلية  

    •  المقاولات الصغرى و المتوسطة المسجلة في السجل التجاري وفي وضعية قانونية مع إدارة الضرائب وصندوق الضمان الاجتماعي
    • ان تبلغ مبيعاتها السنوية أقل من أو يساوي 175 مليون درهم دون احتساب الرسوم.
    • عرض أداء اقتصادي مرضي بغض النظر عن قطاع نشاط الشركة .

     

    معلومات الهياكل والمنظمات

    للاستفادة من برنامج تكنولوجيا المعلومات MOUSSANADA TI، يجب تعبئة استمارة الطلب وتقديم الوثائق اللازمة. ويمكن الاطلاع على شكل المستندات المطلوبة على موقع المغرب مقاولات.

  • برنامج مساندة سياحة

    الوصف و الإمتيازات

    "مساندة سياحة" هو برنامج لدعم المقاولات الصغرى و المتوسطة السياحية. وهو يقدم مجموعة من الخدمات التي تلبي احتياجات تأهيل و دعم القطاع لتحسين القدرة التنافسية لمنشآت الإيواء السياحي ووكالات الأسفار وشركات النقل السياحي.

    يهدف مشروع "مساندة سياحة" الى دعم  اكثر من 600 مقاولة صغيرة و متوسطة إلى حدود 2020. وذلك من خلال دعم الدراسات  والخدمات  والاستشارات التي تنجز من قبل خبراء أو مكاتب الدراسات المعترف بها من طرف المغرب مقاولات.

    عرض "مساندة سياحة" يتمحور حول مجالات الدعم التالية:

    • تكنولوجيا المعلومات
    • التنظيم والموارد البشرية
    • التنمية المستدامة
    • الجودة
    • استراتيجية التنمية
    • الشراكة المالية والتسيير المفوض
    • المحاسبة والمالية

    في حالة برنامج غير المخطط لها فإن المساهمة المالية لبرنامج "مساندة سياحة" لا تتجاوز مليون درهم .أما في حالة تنفيذ العديد من خطط التطوير فإن المساهمة المالية لبرنامج "مساندة سياحة" لا تتجاوز مليون درهم لكل خطة تطوير ولكل شركة.

    شروط الأهلية :

    المؤهلون هم :

    • مؤسسات الإيواء السياحي المصنفة بموجب القوانين السياحية الجاري بها العمل
    • وكالات الأسفار المأذون لها
    • مقاولات النقل السياحي المأذون لها

    يجب أن تكون هذه الشركات قد حققت رقم معاملات أقل أو يساوي 175 مليون درهم دون احتساب الرسوم.

    يجب على الشركات التي ترغب في الاستفادة من البرنامج تقديم تصنيف البنك (Rating bancaire).

    للإستفادة من برنامج مساندة سياحة، يجب تعبئة استمارة الطلب وتقديم الوثائق اللازمة. توجد المستندات المطلوبة على موقع المغرب مقاولات.

  • برنامج امتياز

     البرنامج الثاني الذي اطلق في اطار الميثاق الوطني للنهوض بالصناعة هو برنامج امتياز الذي نفد من طرف المغرب مقاولات من أجل تعزيز القدرة التنافسية للمقاولات                    
    البرنامج هو عبارة عن مسابقة وطنية للاستثمار، يتم تفعيلها بدعوة لتقديم مشاريع مفتوحة أمام المقاولات الصغرى و المتوسطة ذات مؤهلات قوية والمحتاجة الى دعم مالي تكميلي للقرض البنكي.

    معايير الأهلية:

    لتكون مؤهلة  لبرنامج "IMTIAZ"، يجب على المقاولة:

    • ان تكون لديها على الأقل سنتين من الوجود
    • أن تكون حاملة لمشروع تنمية
    • أن تحصل على الموافقة المبدئية للإستفادة من قرض من بنك شريك
    • ان تكون مسجلة  في السجل التجاري وفي وضعية قانونية مع إدارة الضرائب وصندوق الضمان الاجتماعي
    • ان يبلغ رقم معاملاتها السنوية دون إحتساب الرسوم أقل من أو يساوي 175 مليون درهم.

    التمويل:

    دعم 20% من المبلغ الإجمالي للاستثمار، في حدود 5 ملايين درهم.

  • برنامج استثمار- نمو

    الوصف والمزايا

    شروط الأهلية

    البرنامج مفتوح أمام الشركات التي يبلغ رقم معاملاتها أقل من أو تساوي 10 مليون درهم و التي تتوفر على:

    • مشروع تحويل اوتنمية صناعية،
    • مشروع يهدف إلى تعزيز العلاقة مع العملاء ، بما في ذلك الرعاية ، أو الاستعانة بمصادر خارجية،
    • مشروع استثماري مع إمكانات عالية للنمو، يمكن من توسيع نطاق الأنشطة التجارية،
    • نموذج اقتصادي مبتكر لتلبية الفرص المتاحة في السوق

    الدعوة موجهة إلى المقاولات الصغرى المهتمة لملء طلب العضوية على الانترنت www.marocpme.ma/istitmarcroissance  قبل استلام نظام عرض مشاريع "استثمار-نمو" وما يتصل به من وثائق ونماذج.
    يمكن للشركات الصغيرة جدا أيضا أن تطلب معلومات إضافية أو تحديد موعد شخصي مع مستشار من المغرب مقاولات عن طريق إرسال بريد إلكتروني إلى matpe@marocpme.ma.

  • برنامج تطوير

    الوصف والمزايا

    يستهدف برنامج "تطوير" المقاولات التي لديها مشروع مبتكر في الأبحات والتطوير
    يجب أن يكون نشاط هذه الشركات في مجال القطاع الصناعي، تكنولوجيا المعلومات أوالتكنولوجيا المتقدمة.
    بفضل برنامج "تطوير"، يتم دعم 50% من التكاليف ( في حدود 4 ملايين درهم ) وذلك في إطار مشروع البحث والتطوير لصالح الشركة المستفيدة. وتجدر الإشارة أنه ، لا يتم دعم الابتكارات التنظيمية.

    يتم دعم العمليات التالية:

    • الخدمات المتعلقة بإجراء دراسات الجدوى، إنجاز خطة العمل (Business Plan)، العمليات الصناعية، وتطوير و تنفيذ خطة التسويق في حد مزدوج 25 ٪ من سقف الدعم
    • تكاليف الملكية الصناعية في حدود مليون درهم.
    • تكاليف الموظفين التقنيين المعينين حديثا ( المهندسون، الباحثون والتقنيون ) لتلبية احتياجات المشروع، في حد مزدوج من الراتب الشهري الإجمالي ل 10000 درهم لكل موظف و 750000 درهم من إجمالي مبالغ الأجور والتكاليف الاجتماعية
    • اقتناء أو استئجار  معدات التجهيز وشراء التراخيص و براءات الاختراع الضرورية لإنجاز المشروع. و تستثنى تراخيص الأنظمة المعلوماتية من الدعم.

    المنهجية العملية

    • ​يتم  إعلان طلب المشاريع المتعلقة بالمقاولات الخاصة بالقطاع الصناعي، تكنولوجيا المعلومات، و التكنولوجيا المتقدمة.
    • يتم تسديد الدعم بفائدة ٪0 اعتمادا على جدول زمني لخمس سنوات بعد توقيع الاتفاقية في حالة نجاح المشروع.

    شروط الأهلية

    كي تستفيد من الدعم، يجب على المقاولة أن تكون خاضعة للقانون المغربي، مقيمة في المغرب ضريبيا ، لديها سنتين من الوجود، و ملتزمة بتمويل 25 ٪ من المشروع عن طريق الرساميل الذاتية. و يمكن للمقاولة أن تستفيد للمرة الثانية من البرنامج بعد تسديد الدعم الأول.

  • برنامج إنطلاق

    الوصف والمزايا

    يستهدف البرنامج المقاولات الناشئة ذات التنمية الواعدة و ذات مشاريع البحوث والابتكار، و تعمل في القطاع الصناعي، تكنولوجيا المعلومات والاتصالات والتكنولوجيات المتقدمة.

    يسمح هذا البرنامج من تغطية 90 ٪ من تكاليف المشروع، في حدود 1000000 درهم

    دعم العمليات التالية: 

    • أجور الموظفين الجدد العاملين في مشاريع التنمية التكنولوجية والابتكار، مع الحد المزدوج في الأجر الإجمالي الفردي 000 10 درهم و000 600 درهم بخصوص المبلغ العام للأجور والمصاريف المتصلة.
    • النفقات المتعلقة باقتناء أو استئجار الأجهزة و معدات التجهيز أو شراء تراخيص براءات الاختراع للمشروع الممول (لا يشمل تراخيص الأنظمة المعلوماتية)؛
    • تكلفة خدمات الخبرة (دراسات الجدوى و خطة العمل ، والتصميم ، والعمليات الصناعية ، خطة التسويق ، وصياغة و حماية براءات الاختراع)؛
    • كلفة استئجار في حدود 50 درهم / m² بالنسبة للمساحات المكتبية و 200000 درهم بالنسبة للمساحات الصناعية.

    المنهجية العملية:

    شروط الأهلية

  • الخدمات التكنولوجية للشبكة (PTR)

    الوصف والمزايا

    يستهدف برنامج الخدمات التكنولوجية للشبكة الشركات والاتحادات والتجمعات المتكونة من الشركات المؤهلة و العاملة في قطاعات الصناعة، تكنولوجيا المعلومات والاتصالات والتكنولوجيات المتقدمة.
    ويهدف الخدمات التكنولوجية للشبكة إلى تشجيع الابتكار في النسيج الاقتصادي في المغرب وخاصة  في القطاعات التالية:

    • التكنولوجيا المتقدمة
    • تكنولوجيا المعلومات و الاتصالات
    • القطاعات الصناعية بشكل عام و بشكل خاص في الحرف العالمية للمغرب مثل الطيران، الطاقات المتجددة، و السيارات ....

    إن هذا البرنامج يمكن من تغطية 75% التكاليف المؤهلة  في حدود 100.000 درهم

    العمليات المدعمة:

    تكاليف خدمات الخبرة المتعلقة بالعناصر الآتية :

    • التشخيص التكنولوجي  في مجال الابتكار التكنولوجي  في حدود 36000 درهم
    • التعاون بمحتوى تكنولوجي مع مركز للكفاءات في إطار برنامج ابتكار أو تنمية منتجات أو عمليات جديدة أو مطورة بشكل أحسن
    • دليل المفهوم أو دراسة الجدوى و المصادقة على المشروع من الناحية التقنية و الاقتصادية.
    • صياغة براءة الاختراع

    لا تستفيد من الدعم الخدمات القانونية ، الدراسات التنظيمية أو الاستثمارية التي لا ترتبط بالتطور التكنولوجي أو بتشخيص الجودة، السلامة و النظام المعلوماتي . كما أن هذا الدعم لا يغطي شراء المعدات و آلات الإنتاج.

    شروط الأهلية

    • كي تستفيد من الدعم المشار أعلاه، يجب على المقاولة أن تكون خاضعة للقانون المغربي، تتمتع بحالة مالية جيدة و أن تكون مقيمة في المغرب ضريبيا و لديها على الأقل سنتين من الوجود، و تلتزم أن تسدد حصتها. و قي الأخير يجب ألا يتعدى رقم معاملاتها 75 مليون درهم.
    • لا تستفيد من هذا الدعم الشركات التي تنشط في مجال الاستشارات، المساعدة أو نقل التكنولوجيا.
  • صندوق الحسن الثاني للتنمية الاقتصادية و الاجتماعية

    وفقا لاتفاقية دعم الاستثمار الصناعي و تطوير التكنولوجيات الجديدة، الموقعة في 19 مايو 2008، يقدم صندوق الحسن الثاني مساعدات مالية  للمشاريع الاستثمارية الخاصة ببعض القطاعات الصناعية،  كشراء الأراضي، وبناء أو شراء المباني المهنية.

    القطاعات المؤهلة

    المشاريع المستفيدة :

    جميع المشاريع الاستثمارية الجديدة (إنشاء أو توسيع) ، والتي تفوق تكلفتها الإجمالية 5 ملايين درهم (دون إحتساب الرسوم) من ضمنها 2.5 مليون درهم خاصة بالمعدّات و الأجهزة (دون احتساب الرسوم و الضرائب).

    طبيعة المساهمة:

    • المباني المهنية : يدعم الصندوق 30٪ من تكلفة المباني المهنية على ألا تتعدى تكلفة الوحدة 2000 درهم /m² (دون احتساب الرسوم)؛
    • معدات التجهيز: الصندوق يغطي كحد أقصى 10٪ من تكلفة الشراء (دون احتساب الرسوم).

    في جميع الأحوال، الدعم المالي لصندوق الحسن الثاني لمشروع واحد لا يجوز أن يتعدى 10٪ المبلغ العام للاستثمار و كذا مبلغ 20 مليون درهم كحد أقصى.
    دعم صندوق الحسن الثاني يستلزم توقيع عقد يربط المستثمر بالصندوق (باقتراح من وزير الصناعة و التكنولوجيا الحديثة).

آليات و صناديق الضمان

الهدف من الضمان هو تسهيل الحصول على تمويل المقاولات وخاصة المقاولات الصغرى و المتوسطة. الضمان يتم من خلال تقاسم المخاطر التي يتحملها البنك أو المستثمر.وتجدر الإشارة إلى أن الدولة ألمغربية من خلال صندوق الضمان ألمركزي، تدعم تمويل المشاريع الصغيرة والمتوسطة. و يضمن صندوق الضمان المركزي التسديد الجزئي المتعلق بالمخاطر التي يتحملها البنك أو صندوق الاستثمار. وهكذا يستفيد البنك أو صندوق الاستثماركما تستفيد المقاولة من هذا التمويل بشروط تفضيلية.
و فيما يلي أهم المنتجات التي يقدمها صندوق الضمان المركزي:

  • ضمان DEV

    ما هو الغرض من هذا الضمان؟

    ما هي المقاولات المستفيدة؟

    المقاولات، الأشخاص الذاتيين أو المعنويين الذين يحترمون الشروط التالية:

    • المقاولات الخاضعة للقانون المغربي و التي خلقت مند أكثر من 3  سنوات
    • مشروع استثماري يهدف لإنتاج منتوجات و/ أو خدمات
    • مشروع استثماري واعد
    • المقاولة لا تخضع للتقويم أو التصفية القضائية

    ما هي القطاعات المعنية ؟

    جميع القطاعات باستثناء التطوير العقاري و الصيد في أعالي البحار.

    ما هي المشاريع المضمونة ؟

    برامج الاستثمارات المادية ( المباني والمعدات ... ) و / أو الاستثمارات غير المادية ( أصول تجارية ، براءات الاختراع ، وحقوق الإيجار...)

    ما هي النسبة المئوية من المخاطر التي يمكن تغطيتها ؟

    ما هو سقف ضمان المخاطر ؟​

    ما هي تكلفة الضمان؟

    تكلفة الضمان تقدّر بنسبة  2 ٪ من مبلغ القرض.

    ما هو أجل جواب صندوق الضمان المركزي حول طلبات الضمان ؟

    10 أيام.

    كيفية تقديم الطلبات؟

    تقدم الطلبات عن طريق البنك الذي يختاره المستفيد.

  • الضمان السريع DAMANE EXPRESS

    من هم المستفيدون؟

    الشركات والأفراد الذين تتوفر فيهم الشروط التالية :

    • الشركات التي تخضع للقانون المغربي.
    • النشاط هو إنتاج السلع و / أو الخدمات.

    ما هي القروض المضمونة؟

    قروض الاستثمار وقروض التسيير التي لا يتجاوز مبلغها 1 مليون درهم.

    ما هي القطاعات المعنية؟

    ما هي مدة الضمان لقروض الاستغلال على المدى القصير؟

    مدة ضمان قروض الاستغلال على المدى القصير هي 18 شهرا من تاريخ آخر إشعار في حالة عدم التجديد.

    كم عدد المرات التي تجدد ضمان قروض الاستغلال على المدى القصير؟

    يتم تجديد قروض الاستغلال قصيرة الأجل بحدود 5 مرات على الأكثر.

    ما هو المقدار والحد الأقصى للضمان؟

    • حجم الضمان: 70% من أصل القرض.
    • الحد الأقصى لضمان المخاطر: 15 مليون درهم في نفس الشركة

    ما هي تكلفة الضمان؟

    يتم احتساب تكلفة الضمان على مقدار القرض، وفقا للجدول التالي، مع 500 درهم كحد ادنى (دون احتساب الرسوم) لكل معاملة.

    • القرض: العمولات (دون احتساب الرسوم)    
    • القرض القصير المدى (12 شهرا): 0.5% من القرض ابتدءا من إصدار الضمان ومع كل تجديد
    • قروض طويلة ومتوسطة الامد (> 12 شهرا): 1.5% من مبلغ القرض

    ما هو أجل جواب صندوق الضمان المركزي؟

    يدرس صندوق الضمان المركزي طلب الضمان خلال مدة لا تتجاوز 48 ساعة.

    كيف تقدم الطلبات؟

    تقدم الطلبات عن طريق البنك الذي يختاره المستفيد.

  • ضمان رأس المال الاستثماري

    من هي الشركات المستفيدة؟

    • الشركات بموجب القانون المغربي التي تنتج السلع و / أو الخدمات
    • الشركات التي لم تخضع لعملية التقويم أو التصفية القضائية.

    ما هي القطاعات المعنية؟

    جميع القطاعات باستثناء الإنعاش العقاري والصيد في أعالي البحار.

    ما هي المشاريع المواكبة؟

    مساهمات رأس المال التي تقوم بها الشركات التي تهدف المساهمة في رأس مال الشركات المؤهلة. لا يمكن ضمان هذه المساهمات من قبل مؤسسات أخرى.

    ما هي القروض البنكية المضمونة؟

    • الاكتتاب فى الاسهم
    • الاكتتاب فى السندات المالية أو شهادات الاستثمار
    • الاكتتاب في سندات قابلة للتحويل
    •  دفعات الحسابات الجارية للشركاء

    ما هو المقدار والحد الأقصى للمخاطرة؟

    • حجم الضمان: 50% من استثمارات المساهمة في رأس المال
    • الحد الأقصى لضمان المخاطر: 5 ملايين درهم للشركة.

    الحد الأقصى للضمان قدره 15 مليون درهم على شركة واحدة أو مجموعة من الشركات في جميع القروض المصرفية.

    ما هي تكلفة الضمان؟

    تكلفة الضمان: 1.5% (دون احتساب الرسوم) على قيمة الأسهم التى يغطيها الضمان.

    ما هي العمولة على الأرباح؟

    العمولة على أرباح رأس المال تقدرب 7% لعمليات التمهيد و 10% للمعاملات المتعلقة بالشركات التي تم إنشاؤها من قبل، وتحسب على المكاسب الرأسمالية المحققة خلال فترة الضمان بمناسبة بيع الأسهم.

    ما هي العمولة على مكافأة عدم تحويل السندات؟

    تقدر العمولة ب 10% على مكافأة عدم تحويل السندات.

    ما هو أجل رد صندوق الضمان المركزي؟

    • 1مساهمة أصغر أو تساوي  1 مليون درهم: 5 أيام عمل
    • مساهمة أكبر من 1 مليون درهم: 10 أيام عمل

    كيف تقدم الطلبات؟

    عن طريق هيئة تعمل في قطاع رأسمال الاستثمار.

  • "MDM استثمار"

    "MDM استثمار" هو صندوق لتشجيع استثمارات المغاربة المقيمين في الخارج.

    ما هو هدف "MDM استثمار"؟

    يمول صندوق "MDM استثمار" بشراكة مع البنوك مشاريع إنشاء أو توسيع شركات المغاربة المقيمين في الخارج في المغرب.

    ما هي الشروط؟

    للاستفادة من الصندوق يكفى:

    • أن تكون مغربي مقيم في الخارج مثبتا ذلك  بتصريح إقامة أو ببطاقة هوية أجنبية أو ببطاقة قنصلية صالحة.
    • أن تكون مغربي أقام في الخارج وقدم للعودة النهائية خلال فترة زمنية  لا تتعدى سنة من تاريخ تقديم مشروع الاستثمار في البنك.

    ما هي البرامج الاستثمارية المؤهلة؟

    مساهمة غير قابلة للسداد مع حد أقصى من 5 مليون درهم: يجب أن تعاد في حالة سحب الاستثمارات في 5 سنوات الأولى ابتداء من تاريخ دفع الأموال بالعملة الصعبة من طرف المغاربة المقيمين في الخارج.
    ما هي القطاعات المعنية؟

    يتم تمويل برامج الاستثمار للقطاعات التالية:

    • الصناعة والخدمات المتعلقة بالصناعة،
    • التعليم،
    • قطاع الفنادق،
    • الصحة.

    كيف يتم تمويل المشروع؟

    يتم تمويل برامج الاستثمار على النحو التالي:

    • المساهمة في رأس المال من طرف المغاربة المقيمين في الخارج: ما لا يقل عن 25% من المبلغ الإجمالي للمشروع الاستثماري، كمساهمة بالعملة الصعبة يتم تحويلها لحساب بالدرهم.
    • صندوق "MDM استثمار": 10% من حصة المغاربة المقيمين في الخارج في المشروع؛
    • الباقى:  ممول بطرق أخرى.

المساعدات الاجتماعية والضريبية

تتدخل الدولة من  خلال إجراءات ضريبية لإعفاء أو تخفيض الضرائب لدافعي الضرائب بما في ذلك تقديم إعفاءات كلية أو مؤقتة، و تطبيق نسبة مخفضة لتشجيع الاستثمار و لدعم النشاط الاقتصادي، أوقطاع اقتصادي يوجد في صعوبة، أو محور تنمية كالتصدير، على سبيل المثال.
حسب وضعكم القانوني والنشاط  الممارس، الرسوم الضريبية الخاصة بكم ستشمل:

  • الضريبة على الأرباح، وتحسب على نتيجة الشركة : الضريبة على الدخل أو الضريبة على الشركات.
  • الضرائب المحلية، المتعلقة بتنفيذ المشروع: ضريبة العقارعلى الممتلكات المبنية أوغير المبنية والمساهمة الاقتصادية الإقليمية.
  • الضرائب والرسوم المتعلقة بمختلف الأنشطة للشركة (مثل الضريبة على القيمة المضافة، على سبيل المثال).
  • الضرائب والرسوم المتعلقة بحدث في حياة الشركات (زيادة رأس المال، شراء شركة...)
  • تفضيلات ضريبية فيما يتعلق بالضريبة على الشركات

    إذا قمت مؤخرا بإنشاء شركتك وتخضع للضريبة على الشركات،  فإنك ستحصل على إعفاء بموجب الحد الأدنى للضريبة خلال الأشهر ستة وثلاثين (36) التي تلي تاريخ بدء نشاط شركتك.
    إلا أن هذا الإعفاء يتوقف عند انقضاء ستين (60) شهرا من تاريخ تأسيس شركتك.
    و ينص قانون الضرائب أيضا على:
    إعفاء إجمالي من الضريبة على الشركات لمدة 5 سنوات وتخفيض النسبة إلى17.5% بعد هذه الفترة لفائدة:

    • شركات تصدير السلع أو الخدمات، باستثناء مصدّري معادن الاسترداد. و ذلك بالنسبة لرقم الأعمال المحققة بالعملات الأجنبية.
    • الشركات  التي لا تشتغل في قطاع المعادن و التي تبيع المنتجات النهائية للمصدّرين المتواجدين في المناطق الحرة.
    • المنشآت الفندقية، بالنسبة للجزء من القاعدة الضريبية الموافقة لرقم الأعمال المحققة بالعملات الأجنبية.

    إعفاء إجمالي من ضريبة الشركات بالنسبة إلى:

    • الجمعيات والمنظمات المماثلة من الناحية القانونية، غير الهادفة للربح، فقط للعمليات التي تخص الغرض المحدد في نظامها الأساسي.
  • الحد الأدنى للضريبة

    نسبة الحد الأدنى للضريبة محددة ب 0.50%، وهذه النسبة تبلغ  :

    • 0.25% بالنسبة لبعض المنتجات (البترول، الغاز، الزبدة، الزيت، السكر، الطحين، الماء والكهرباء ...)
    • 6% للوظائف المحددة في المادتين 89-I-12°  و  91- VI-1°  لقانون الضرائب الخاص  بالأشخاص الخاضعين لضريبة الدخل.

    إلا أن مبلغ الحد الأدنى للضريبة ، حتى في غياب المبيعات ، لا يمكن أن يكون أقل من:

    • ثلاثة آلاف (3000) درهم لدافعي الضرائب الخاضعين لضريبة الشركات.
    • ألف وخمسمائة (1500) درهم لدافعي الضرائب الخاضعين لضريبة الدخل.
  • تفضيلات ضريبية فيما يتعلق الضريبة على الدخل

    إذا قمت مؤخرا بإنشاء شركتك وتخضع لضريبة الدخل فإنك ستحصل على إعفاء بموجب الحد الأدنى للضريبة على الدخل خلال الأشهر ستة وثلاثين (36) التي تلي تاريخ بدء نشاط شركتك.
    في حالة استئناف نفس النشاط بعد بيع أو وقف جزئي أو كلي، لا يمكنك الاستفادة من فترة إعفاء جديدة إذا كنت قد استفدت بالفعل منها سابقا.

  • تفضيلات ضريبية فيما يتعلق بالضريبة على القيمة المضافة

    يمكنك شراء، محليا أواستراد معدات التجهيز المدرجة في حساب الأصول الثابتة بإعفاء من الضريبة على القيمة المضافة، و ذلك  خلال مدة 24 شهرا من تاريخ بدء نشاطك.
    إذا كان لديك شركة صغيرة للتصنيع أو كنت مورد خدمات صغير تحقق مبيعات لا تزيد سنويا عن 500.000 درهم فإنه يمكنك الاستفادة من الإعفاء بدون الحق في الخصم من الضريبة على القيمة المضافة على المبيعات والخدمات الخاصة. إلا أنه عندما تخضع للضريبة على القيمة المضافة لا يمكنك الاستفادة من هذا الإعفاء إلا بعد تحقيق مبيعات لا تزيد سنويا عن المبلغ المذكور أعلاه لمدة 3 سنوات متتالية.
    بالنسبة للضريبة على القيمة المضافة، هناك نوعان من الإعفاءات: الإعفاءات بدون حق الخصم، و إعفاء مع  حق الخصم.

    الإعفاء بدون حق الخصم:

    الإعفاءات من الضريبة على القيمة المضافة تخص:

    • المبيعات غير المتناولة في المطاعم (الخبز والحليب والتمر ....)؛
    • المبيعات والخدمات التي تنتجها المصانع الصغيرة وصغار موردي الخدمات الذين يحققون سنويا مبيعات تساوي أو تقل عن خمسمائة ألف (500.000) درهم.
    • العمليات التي تقوم بها التعاونيات وجمعياتهم المشكلة قانونا و التي يكون نظامها الأساسي، عملياتها و سيرها مطابق للقوانين التي تنظم الفئة التي ينتمون إليها.
    • الخدمات التي تقدمها الجمعيات غير الهادفة للربح و ذات النفع العام.

    الإعفاء مع حق الخصم:

    الإعفاءات من الضريبة على القيمة المضافة مع حق الخصم تخص:

    • المنتجات والخدمات المقدمة للتصدير من قبل دافعي الضرائب.
    • السلع أو الأشياء الموضوعة تحت الأنظمة الموقفة في الجمارك. إلا انه في حالة الاستهلاك من قبل المستفيدين من هذه الأنظمة، تصبح المبيعات وتسليم المنتجات المصنعة أو المجهزة وكذلك المخلفات ، خاضعة للضريبة.
    • معدات الاستثمارالمدرجة في حساب الأصول الثابتة التي حصلت عليها الشركات الخاضعة للضريبة على القيمة المضافة، و ذلك خلال مدة 36 شهرا من تاريخ بدء نشاط الشركة.
    • السلع، الأشغال، والخدمات المراد منحها كهبة من قبل الأفراد أو الشركات المغربية أو الأجنبية للدولة، السلطات المحلية، المؤسسات العامة والجمعيات ذات المنفعة العامة المتخصصة  في الاهتمام بالظروف الاجتماعية والصحية للأشخاص ذوي الإعاقة أو المعرضين للخطر.
  • تفضيلات ضريبية فيما يتعلق بالضريبة المهنية

    إذا كانت لديك شركة تم إنشاؤها حديثا،  فإنك ستحصل على إعفاء لمدة خمس سنوات من تاريخ بدء نشاط الشركة. لا ينطبق هذا الإعفاء على الأنشطة المهنية المدرجة في حالة تغيير المهني المستغل أو نقل النشاط.
    يتم تطبيق الإعفاء المذكور لنفس الفترة أيضا للأراضي والمباني من أي نوع، و كذلك إضافات المباني والأدوات الجديدة المكتسبة خلال الفترة العملية، سواء مباشرة أو عن طريق التأجير.
    و بالإضافة إلى ذلك، يتم منح إعفاء القيمة التأجيرية المتعلقة بجزء سعر التكلفة الذي يفوق 50 مليون درهم على الأراضي، المباني، المعدات والأدوات المكتسبة. لتحديد الحد أعلاه لا تؤخذ بعين الاعتبار الممتلكات المعفاة وغير الخاضعة للضريبة.
    هام: تمت إزالة الضريبة الحضرية المهنية (التي تسمى الآن ضريبة السكن)ابتداء من 01/01/2008 بعد إدماجها في الضريبة المهنية.

رأسمال الاستثمار

  • بم يتعلق الأمر ؟

    يتعلق الأمر بالحصول على حصص لمدة محددة في شركات غير مدرجة في البورصة وفي حاجة إلى الأموال.
    هذه الحصص تكون على الشكل  التالي:

    رأس المال

    إنه استثمار مالي يستخدم لتحقيق الربح.

    سندات قابلة  أو غيرقابلة للتحويل

    هذه السندات هي عبارة عن سندات صادرة عن بنك أو شركة أو دولة مقابل قرض من المال من قبل فرد أو شركة.

    دفعات الحسابات الجارية للشركاء

    إنه مبلغ مدفوع  من طرف شريك في خزينة شركته. يمكن دفع هذا المبلغ إما مباشرة من طرف الشريك  أو أن يكون راجعا إلى شريك، وتركه تحت تصرف الشركة.

    تستخدم أحيانا المصطلحات "رأس المال الاستثماري" / "رأس المال المخاطر" و "الأسهم الخاصة- استثمارات رأسمالية" للدلالة على هذا المفهوم. ولكن لاحظ أن هناك فرقا بين هذين المفهومين: سيتم استخدام مصطلح "الأسهم الخاصة- استثمارات رأسمالية " كمصطلح عام، في حين أن مصطلح "رأس المال المخاطر" سيخصص لتمويل الشركات المبتدئة. لتطوير عملك، سوف نركز بشكل رئيسي على رأس المال الاستثماري.

  • دور ومساهمة رأس المال الاستثماري

    إنه يشكل أهمية كبيرة :

    • كمصدر للتمويل: شركة تواجه المعوقات والقيود المفروضة على مصادر التمويل التقليدية (وهي رأس المال، والتمويل البنكي...) يمكن أن تحل مشاكلها في رأس المال من خلال رأس المال الاستثماري.
    • في المواكبة الإدارية: بالإضافة إلى أنه يستجيب لاحتياجات التمويل الفعلية للشركة، فهو يشكل رافعة قوية لتحسين الشركة. تدخل المستثمر بالرأسمال جنبا إلى جنب مع فرق الإدارة يؤدي إلى نقل حقيقي للمعرفة. وبالتالي تستفيد الشركة من مهارات مكملة لإدارتها الإستراتيجية على المدى الطويل إلى جانب الخبرة المالية.
  • مزايا رأس المال الاستثماري

    نشاط رأس المال الاستثماري:

    • يساهم في خلق قيمة مضافة للمديرين والموظفين والمساهمين والشركة و أيضا للاقتصاد الوطني؛
    • يعجل في تطوير وتعزيز الابتكار والتكنولوجيات الجديدة؛
    • يخلق الثروة وفرص العمل مع تجديد النسيج الاقتصادي؛
    • يوفر الدعم الأساسي للشركة طوال وجودها، يمول بدايتها، تطويرها، ونقلها، أو إعادة الرسملة في حالة وجودها في صعوبات.
  • رأس المال التطوري - زيادة رأس المال

    يساهم المستثمرون برأس المال في تمويل تطوير شركة، في هذه المرحلة تكون الشركة قد وصلت إلى حد المردودية (seuil de rentabilité)  و تكون لها آفاق كبيرة للنمو. تهدف هذه العملية إلى دعم المسير في تمويل النمو الشركة بهدف خلق القيمة والسيولة في المدى المتوسط.

التسهيلات التي يقدمها البنك:

  • قرض الاستثمار متوسط المدى

    قرض الاستثمار متوسط المدى

    يعتبر قرض الاستثمار متوسط الأمد قرضا يسمح بتمويل مشاريع الاستثمار (إحداث المشروع، توسيع قدرة الإنتاج، تحديث المشروع) والنفقات المرتبطة ببرنامج الاستثمار (متطلبات رأس المال العامل...).

  • القرض الإيجاري

    القرض الإيجاري راسمالي

    يعتبر القرض الإيجاري راسمالي صيغة للقرض الإيجاري خاصة بالمنقولات تسمح للمقاولة الصغرى بتمويل سريع وكلي لاستثماراتها في سلع التجهيز ( عتاد متحرك، آليات وأدوات، لوازم مكتبية...)

    القرض الإيجاري للمنقولات

    يعتبر القرض الإيجاري للمنقولات أداة تمويلية تمكن الزبناء من تأجير تجهيزات ذات استعمال مهني ( عتاد متحرك، لوازم مكتبية، تجهيزات صناعية، عتاد البناء والأشغال العمومية،...) مع الاستفادة من خيار الشراء مع نهاية عقد التأجير.

    القرض الإيجاري للعقارات

    يعتبر القرض الإيجاري للعقارات أداة تمويلية تمكن الزبناء من تأجير محلات ذات استعمال مهني ( فضاءات للمكاتب، بنايات، مقرات الشركات، متاجر، مصانع...) مع الاستفادة من خيار الشراء مع نهاية عقد التأجير.

  • تسهيلات الصندوق

    تتمثل تسهيلات الصندوق في ترخيص البنك برصيد مدين في الحساب الجاري أو حساب الشيك للزبون لمدة معينة وبسقف محدد. وهي وسيلة بسيطة للتمويل تمكن المقاولة من مواجهة الفوارق الناتجة بين نفقاتها وإيراداتها لمدة قصيرة جدا.

  • بيع الديون

    تعتبر عملية بيع الديون التجارية حلا كاملا لتغطية وتمويل الديون التجارية، تتمثل في تحويل ديون الزبناء لشركة التجاري فاكتورينغ المغرب التي تتكفل بتحصيلها وتدبيرها. وذلك ما يسمح للمقاولات الصغرى من زبناء المجموعة بمواجهة احتياجات الخزينة بفضل تعبئة ديونها وباعتبار تأمين قروضها من طرف التجاري فاكتورينغ المغرب .

  • القرض الموسمي راسمالي

    يعتبر القرض الموسمي رأسمالي تمويلا قصير الأمد يسمح بتغطية احتياجات الخزينة المتعلقة بالأنشطة التي تتطلب أموالا إضافية خلال فترة معينة من دورة استغلال المقاولات الصغرى (مشتريات مكثفة في مدة قصيرة، مبيعات مركزة في مدة معينة...).

  • قرض راسمالي تطوير

    وهو قرض استثماري ممنوح من طرف البنك ومضمون من طرف صندوق الضمان المركزي في حدود 70%. ويرصد هذا القرض لتمويل برامج الاستثمار المتعلقة بتطوير نشاط المقاولة الصغرى، وذلك في حدود 1.000.000 درهم.

  • قرض راسمالي استغلال

    وهو قرض استثماري ممنوح من طرف البنك ومضمون من طرف صندوق الضمان المركزي في حدود 70%. ويرصد هذا القرض لتمويل احتياجات الاستغلال للمقاولة الصغرى، وذلك في حدود 1.000.000 درهم.